今天我们思丽财务就新注册公司应交哪些税款这个问题给大家做一个详细的解答，这个解说一定是可让各位创业者解决实际的问题，因为这些都是我们思丽财务小编根据实际案例整理出来的经验，如果你想创业那么这篇操作指南不容错过。
一、新注册公司涉及的主要税种有哪些
新公司成立后，需根据经营范围和业务类型缴纳多种税款。以下是常见的税种：
1. 增值税：对商品或服务流转过程中的增值额征税。一般纳税人税率根据行业不同分为13%、9%、6%等，可抵扣进项税额；小规模纳税人适用3%的征收率。例如，一家销售货物的一般纳税人公司，若销售额为100万元，进项税额为8万元，销项税额为13万元，则应纳税额为5万元。
2. 企业所得税：针对企业的生产经营所得和其他所得征收，基本税率为25%。符合条件的小型微利企业，年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按5%或25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。例如，某小型微利企业年应纳税所得额为200万元，其中100万元部分按5%税率缴纳，剩余100万元按25%税率缴纳。
3. 个人所得税：企业需代扣代缴员工工资薪金的个人所得税，适用3%-45%的超额累进税率。个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分，在现行优惠政策基础上减半征收个人所得税。
4. 印花税：对经济活动和经济交往中的应税凭证征收，如合同、账簿等。注册资本印花税税率为万分之五，其他合同根据类型不同税率有所差异。
5. 附加税：包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以增值税、消费税为计税依据。城建税税率根据地区不同分为7%（市区）、5%（县城、镇）、1%（其他地区）；教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%。
二、税务申报的流程和注意事项
1. 税务登记：领取营业执照后，需在规定时间内前往当地税务机关办理税务登记，确定公司的税务类型、核算方式等信息。
2. 税种核定：税务专员会根据公司的经营范围等情况，核定公司需要缴纳的税种，如增值税、企业所得税、城市维护建设税等。
3. 申报方式：可选择线上申报或线下申报。线上申报需登录当地电子税务局网站，按系统提示操作；线下申报则需前往办税服务厅领取相关申报表并填写。
4. 申报期限：增值税一般按月或按季申报，小规模纳税人通常按季申报；企业所得税按季预缴，年度终了后进行汇算清缴。例如，小规模纳税人需在每季度结束后的15日内申报增值税。
5. 准备资料：申报时需准备财务报表、发票领用存情况等资料。财务报表要根据会计准则准确编制，发票相关信息需如实填写。
三、小微企业可享受哪些税收优惠
1. 增值税优惠：自2021年4月1日至2022年12月31日，小规模纳税人月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元）的，免征增值税。
2. 企业所得税优惠：2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；2022年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 地方“六税两费”减免：自2022年1月1日至2024年12月31日，增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
4. 残疾人就业保障金暂免：自2020年1月1日至2022年12月31日，在职职工人数在30人（含）以下的企业，暂免征收残疾人就业保障金。
四、常见问题解答
1. 没有收入是否需要申报
无论有无收入都要进行税务申报，没有收入则进行零申报。
2. 发票如何管理
企业需按规定领购、开具、保管及核销发票，保证发票使用合规。
3. 税务政策变化如何应对
要及时关注当地税务政策变化，可咨询专业税务顾问或税务机关获取准确指导。
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